Hay varias formas de hacer transferencias bancarias entre familiares, ya sea por una mala situación económica o como ayuda financiera. Muchos padres quieren enviar dinero a sus hijos para ayudarles con los estudios o transferirles dinero para generar un ahorro futuro. Esta puede ser una gran decisión, pero debemos tener cuidado con Hacienda y los límites de transferencias sin declarar.
Enviar dinero es una forma estupenda de ayudar a las personas que más quieres, y cuando se trata de niños, hay muchas ventajas. Contribuir en su nivel de ahorro puede ser la mejor forma de pagar estudios futuros o tener un colchón de capital para cualquier situación imprevista.
Hay varias cosas que debes tener en cuenta a la hora de hacer una transferencia bancaria a un familiar, como los límites de transferencia o la cantidad a declarar en caso de ser una cantidad de dinero muy alta. Veamos esto con más detalle.
¿Cuánto dinero se puede transferir en las transferencias entre familiares?
En base a la ley 7/2012 de modificación de la normativa tributaria, el límite de las transferencias bancarias sin declarar establecido por Hacienda es de hasta 10.000 euros. Esto también implica la retirada de efectivo, movimientos de banca online o cualquier otro movimiento de capital.
Igualmente, la agencia tributaria registra cualquier movimiento de más de 3.000 euros y las entidades bancarias están obligadas a notificar a Hacienda cualquier movimiento que supere los 6.000 euros.
¿Cómo transferir dinero a un familiar sin tener problemas con Hacienda?
Independientemente de que envíes dinero a un familiar, a cualquier particular e incluso a una empresa, las reglas de la agencia tributaria seguirán siendo las mismas.
Además, en los últimos años ha aumentado el número de personas que utilizan plataformas como Bizum para enviar dinero a amigos o familiares. El aumento de las llamadas “fintech” ha provocado que Hacienda se haya centrado en evitar el blanqueo y traspaso de dinero sin declarar.
La agencia tributaria y las entidades bancarias cooperan cada vez más para conocer cualquier movimiento extraño en la cuenta de los particulares.
Para no tener problemas con Hacienda en las transferencias a familiares se debe tener en cuenta tanto el límite de la transferencia como los impuestos que acarrean este tipo de movimientos. Entre ellos, el. Impuesto de Sucesiones y Donaciones o el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales.
Cualquier tipo de transferencia entre familiares se considera donación y va sujeta al Impuesto de Sucesiones y Donaciones. Este impuesto implica pagar un porcentaje en función del dinero enviado y el lugar de España desde donde se realice el envío de dinero. Cada comunidad autónoma tiene un impuesto distinto para este tipo de transacciones.
Por otro lado, se puede reflejar la transferencia como un préstamo a un familiar, pero también implicaría pagar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales. Hacer esto es posible demostrando a la agencia tributaria que se ha devuelto todo el capital al emisor del mismo.
El gravamen establecido para el Impuesto de Sucesiones y Donaciones depende de la comunidad autónoma desde donde se realiza. La Ley 29/1987 que rige este impuesto establece una tabla con los tipos de gravamen y el tipo aplicable a cada uno, habiendo casos con características específicas que reducen este importe a 0.
¿Cuánto se paga por una donación de 10.000€?
Basándonos en el ejemplo, para una donación de 10.000€ de un padre a un hijo realizada en Madrid, el importe a pagar sería de 782,05€. Serían 611,50€ por el primer tramo hasta 7.993,46€ con un tipo aplicable del 7,65% y 170,55€ por el segundo tramo hasta 15.980,91€ al 9,35%, aplicados a los 2006,54€ restantes.
¿Cuánto dinero puede transferir un padre a un hijo sin declarar?
Las transferencias entre padres e hijos no tienen un límite establecido que obligue a pagar las donaciones, así que cualquier cantidad transferida debería ser declarada.
Existe un límite máximo de 60.000 euros o hasta 120.000 euros si se trata de hijos con una discapacidad.
Los regalos o pequeños envíos de dinero no son perseguidos por la agencia tributaria, pero Hacienda sí exige a las entidades bancarias que informen de cualquier movimiento por encima de los 3.00 euros.
Alternativas para evitar declarar en las transferencias bancarias a familiares
Recomendamos que siempre se notifique a la agencia tributaria de cualquier movimiento de dinero entre familiares, pero estas son algunas de las opciones para evitar problemas con Hacienda:
- Uso de plataformas fintech como Bizum o Twyp: Las transferencias a través de esta plataforma tienen un límite de 1.500 euros al día, pero se pueden hacer envíos de capital periódicos y con cantidades más pequeñas para evitar problemas.
- Abrir una cuenta de ahorro o para niños con varios titulares: Para las transferencias entre padres e hijos consideramos que es la mejor opción. El acceso al dinero está disponible para ambos y se pueden hacer retiradas de efectivo en cualquier momento.
- Paypal: Permite envíos de dinero tanto dentro del ámbito nacional como internacional. Lo mejor de todo es que permite envíos de dinero sin coste siempre que el emisor y receptor utilicen la misma divisa.
Referencias
- Boletín Oficial del Estado. (2012). Real Decreto-ley 7/2012, de 29 de Octubre, de modificación de la normativa tributaria y presupuestaria y de adecuación de la normativa financiera para la intensificación de las actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude. https://www.boe.es/eli/es/l/2012/10/29/7/con
- Boletín Oficial del Estado. (1987). Real Decreto-ley 29/1987, de 18 de Diciembre, de Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. https://www.boe.es/eli/es/l/1987/12/18/29/con
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Preguntas frecuentes sobre transferencias entre familiares
El máximo establecido por la agencia tributaria en España es de 10.000€.
Aunque el máximo general está establecido en 10.000€, la Agencia Tributaria establece un máximo de 60.000€ para movimientos de capital entre miembros de la familia.
Introducción a las transferencias bancarias
